工作職責(zé)
1.非標(biāo)設(shè)備采購審計(jì)
制定設(shè)備采購審計(jì)計(jì)劃，覆蓋供應(yīng)商選擇、招標(biāo)、合同簽訂、驗(yàn)收、付款等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
審查采購流程的合規(guī)性，確保符合公司《采購管理制度》及國家相關(guān)法規(guī)（如《招標(biāo)投標(biāo)法》《反商業(yè)賄賂法》）。
識(shí)別采購過程中的舞弊風(fēng)險(xiǎn)（如圍標(biāo)串標(biāo)、虛假驗(yàn)收），提出改進(jìn)建議。
2. 供應(yīng)商管理審計(jì)
審計(jì)供應(yīng)商準(zhǔn)入、評(píng)估、淘汰機(jī)制的公正性與有效性。
核查供應(yīng)商資質(zhì)真實(shí)性、歷史合作記錄及是否存在利益關(guān)聯(lián)。
監(jiān)督供應(yīng)商黑名單制度的執(zhí)行情況。
3. 合同與成本審計(jì)
審核設(shè)備采購合同的條款（如價(jià)格、交付周期、質(zhì)保條款），確保無漏洞或顯失公平條款。
對(duì)比市場(chǎng)價(jià)格或歷史數(shù)據(jù)，分析采購價(jià)格的合理性，識(shí)別異常成本波動(dòng)。監(jiān)督合同履行情況（如設(shè)備驗(yàn)收、付款進(jìn)度）。
4. 資產(chǎn)管理與驗(yàn)收審計(jì)
檢查設(shè)備到貨驗(yàn)收流程的規(guī)范性（如三方驗(yàn)收、技術(shù)參數(shù)核對(duì)）。
跟蹤設(shè)備使用效能，審計(jì)閑置、報(bào)廢設(shè)備的處置流程。
5. 風(fēng)險(xiǎn)管控與報(bào)告
編制采購審計(jì)報(bào)告，披露風(fēng)險(xiǎn)問題并提出整改建議。
跟蹤審計(jì)整改措施的落實(shí)情況，協(xié)同紀(jì)檢部門處理舞弊行為。
定期向管理層匯報(bào)采購審計(jì)結(jié)果及風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)。
6. 制度優(yōu)化與培訓(xùn)
參與修訂采購內(nèi)控制度，完善風(fēng)險(xiǎn)防范措施。
對(duì)采購、財(cái)務(wù)等相關(guān)部門開展合規(guī)培訓(xùn)。